關于2022年江門市本級財政預算第四次調整方案的報告

市人大常委會:

　　今年以來，由于受疫情反復、落實各項減稅降費以及房地產市場不景氣等多重因素影響，市本級財政預算收入出現下滑，預計全年收入完成情況與年初計劃有較大差距，需要相應調整有關收支安排。根據《預算法》有關規定，現將市本級2022年財政預算第四次調整方案報告如下：

　　一、2022年市本級一般公共預算調整情況

　　（一）2022年一般公共預算收入預計完成情況

　　1-11月，市本級一般公共預算收入45.88億元，減收5.98億元，可比口徑下降4.6%，自然口徑下降11.5%。其中：稅收收入25.56億元，可比下降12.0%；非稅收入20.32億元，增長21.3%。2022年市本級一般公共預算收入預計完成47.4億元，可比口徑下降8.0%，自然口徑下降16.0%，比年初預算短收11.83億元。

　　根據市委、市政府統籌疫情防控和經濟社會發展工作部署，市財政部門積極應對復雜嚴峻財政收支形勢，在積極爭取上級資金支持的同時，大力壓減非急需非剛性支出，今年市本級第一批盤活存量壓減支出共落實壓減和凍結資金14.56億元（含政府性基金預算7.14億元），按照先急后緩原則，安排了1.51億元用于疫情防控以及落實穩經濟一攬子政策,其余資金均未安排新增支出，用于支持全年預算收支平衡。

　　（二）2022年市本級一般公共預算收支調整建議

　　根據收入預計完成情況，按照量入為出、收支平衡的原則，需相應調整一般公共預算收支安排，包括：

　　1.收入調整計劃。

　　（1）一般公共預算收入調減11.83億元，按2022年市本級一般公共預算收入可比下降8.0%計，比年初預算收入減少11.83億元，主要是稅收收入減收。

　　（2）與稅收增長相關的財力結算收入調減1.83億元，結合我市財政體制和今年各縣（市、區）收入情況，與稅收收入增速相關的各縣（市、區）上繳財力相應減少，其中，全市統籌發展資金統籌額比年初預算減少1.28億元；濱江新區上解減少0.45億元，潭江水保護專項上解資金減少0.1億元。

　　（3）基金預算調入資金調減9.70億元，結合土地收入情況預計，政府性基金預算轉列支出相應減少。

　　同時，今年收到中央支持基層落實減稅降費和重點民生等轉移支付資金，增加對我市本級的財力補助2.03億元（另有1.95億元納入2023年財力）；以及結合2021年財政決算資金結轉情況，上年結轉收入調增4.31億元。增加項與減少項相抵后，收入來源短收17.02億元。

　　2.支出調整計劃。

　　根據上述收入情況，相應調減一般公共預算支出17.02億元。包括：一是壓減支出以及通過收回預計今年可不支出項目資金6.5億元，其中第一批壓減一般性支出已落實1.55億元，其余4.95億元通過年終收回不支出的項目及結余結轉資金落實；二是債務還本支出調減0.82億元，主要是統籌再融資債券額度，減少市本級資金安排；三是基金預算調入的轉列支出調減9.70億元。

　　3.總收支調整計劃。

　　2022年市本級一般公共預算年初總收入為131.14億元，經第三次預算調整后為162.24億元。本次調減17.02億元，2022年市本級一般公共預算總收支調整為145.22億元，收支平衡。

　　二、2022年市本級政府性基金調整情況

　　（一）2022年政府性基金預算收入預計完成情況

　　1-11月，市本級政府性基金預算收入10.01億元，同比下降80.3%。其中，國有土地使用權出讓收入8.23億元。2022年市本級政府性預算收入預計完成25.31億元，比年初預算短收28.71億元。

　　（二）2022年市本級政府性基金預算收支調整建議

　　1.收入調整事項。

　　根據各征收部門全年預計情況，需要調整2022年市本級政府性基金預算收入計劃。

　　（1）政府性基金預算收入調減28.71億元。其中：一是國有土地使用權出讓金收入預計完成23.33億元，比年度預算50.66億元調減27.33億元，主要是市本級和蓬江區、江海區出讓的土地收入預計都大幅減少；二是國有土地收益基金預計完成0.3 億元，比年度預算1.72億元調減1.42億元；三是城市基礎設施配套費收入，2022年市本級城市基礎設施配套費預計收入1.05億元，比年度預算1.21億元調減0.16億元；四是其他政府性基金收入調增0.2億元，主要是各相關單位繳回使用專項債券的利息收入。

　　（2）各縣（市、區）土地收入相關體制性上解資金調減19.7億元。根據我市財政體制土地收入劃分和重大項目重大平臺資金統籌機制，各縣（市、區）土地收入短收造成上解收入減少。

　　同時，結合2021年財政決算結轉收入調增0.81億元，以及今年以來預算執行中上級補助收入增加1.23億元，增加項與減少項相抵后，收入來源合計調減46.37億元。

　　2.支出調整計劃。

　　按照以收定支的原則，相應調減政府性基金預算支出（具體項目調整情況見附件），包括：一是調減基金預算支出16.12億元。其中，國有土地使用權出讓收入安排的支出調減14.8億元，主要是結合盤活存量落實2.2億元城市建設資金，以及壓減了部分城市建設項目支出；國有土地收益基金安排的支出調減0.87億元。二是減少轉列一般公共預算支出9.7億元。三是減少補助下級支出18億元，主要是根據財政體制未能落實上解收入的，相應減少安排補助性支出，并通過支出結構安排部分補助資金，支持縣（市、區）緩解財政運行困難和收支平衡，相應抵減下劃債務。四是減少債務還本支出2.55億元，主要是統籌再融資債券額度，可減少市本級資金安排。

　　3.總收支調整計劃。

　　2022年市本級基金預算總收支為98.88億元，因新增債券額度增加，第三次預算調整后為284.86億元，本次調減46.37億元，2022年市本級基金預算總收支調整為238.49億元，收支平衡。

　　三、2022年社會保險基金預算調整情況

　　國家和省推出系列穩經濟一攬子政策措施，以及企業職工基本養老保險費基費率暫緩調整、機關事業單位養老保險繳費工資基數調整、基本醫療保險關系省內轉移接續等政策性調整，對我市社會保險基金收支造成影響較大，需對部分收支項目進行調整（具體情況見附件）。

　　（一）收入方面

　　2022年全市社會保險基金年初預算總收入389.31億元，本次調增48.27億元，調整后預算總收入437.58億元。其中：企業職工基本養老保險基金收入244.74億元，城鄉居民基本養老保險基金收入16.75億元，機關事業單位養老保險基金收入56.46億元,職工基本醫療（含生育）保險基金收入80.28億元，城鄉居民基本醫療保險基金收入25.49億元，工傷保險基金收入5.31億元，失業保險基金收入8.55億元。

　　（二）支出方面

　　2022年全市社會保險基金年初預算總支出382.02億元，本次調增27.61億元，調整后預算總支出409.63億元。其中：企業職工基本養老保險基金支出239.76億元，城鄉居民基本養老保險基金支出14.50億元，機關事業單位養老保險基金支出56.81億元,職工基本醫療（含生育）保險基金支出53.04億元，城鄉居民基本醫療保險基金支出22.95億元，工傷保險基金支出6.05億元, 失業保險基金支出16.52億元。調整后，2022年全市社會保險基金預算當期結余27.95億元，年末滾存結余202.77億元。

　　現根據《預算法》《預算法實施條例》和《廣東省預算審批監督條例》等規定上報，請予審查。

　　附件: 1.江門市本級2022年一般公共預算調整情況表

　　1-1.2022年市本級一般公共預算收入調整明細表

　　1-2.2022年市本級一般公共預算支出調整明細表（按功能分類科目）

　　2.江門市本級2022年政府性基金預算調整情況表

　　2-1.2022年市本級政府性基金預算收入調整明細表

　　2-2.2022年市本級政府性基金預算支出調整明細表（按功能分類科目）

　　2-3.2022年市本級城市基礎設施建設與交通項目支出表

　　2-4.2022年城市公共設施和行政機關事業單位維護項目支出表

　　3.江門市2022年社會保險基金預算調整草案

　　3-1.2022年社會保險基金預算調整報表