廣東省科學技術廳 廣東省教育廳印發《廣東省高校和科研事業單位職務科技成果轉化盡職免責認定工作指引（試行）》的通知

　　為貫徹落實國家發展改革委辦公廳、科技部辦公廳2023年度全面創新改革任務（發改辦高技〔2023〕430號）和省委辦公廳、省政府辦公廳印發的《廣東省深化職務科技成果管理改革實施方案（2024-2027年）》（粵辦發〔2024〕3號）等文件精神，破解科技成果轉化“不敢轉”的問題，廣東省科學技術廳與廣東省教育廳組織制定《廣東省高校和科研事業單位職務科技成果轉化盡職免責認定工作指引（試行）》（以下簡稱《工作指引》）。現就有關內容解讀如下：

　　一、編制背景

　　（一）制定《工作指引》是貫徹落實國家和省促進科技成果轉化政策的需要

　　國家和省層面出臺的促進科技成果轉化的政策法律文件對科技成果轉化容錯免責都有明確的要求。如國務院印發的實施《中華人民共和國促進科技成果轉化法》若干規定（國發〔2016〕16號）第（十）條：“科技成果轉化過程中，通過技術交易市場掛牌交易、拍賣等方式確定價格的，或者通過協議定價并在本單位及技術交易市場公示擬交易價格的，單位領導在履行勤勉盡責義務、沒有牟取非法利益的前提下，免除其在科技成果定價中因科技成果轉化后續價值變化產生的決策責任。”省委辦公廳、省政府辦公廳印發的《廣東省深化職務科技成果管理改革實施方案（2024-2027年）》（粵辦發〔2024〕3號）要求“建立科技成果轉化盡職免責認定工作機制，省科技部門牽頭制定職務科技成果轉化盡職免責認定工作指引，明確勤勉盡職界定、免責情形、認定程序、結果運用等具體事項，建立省相關部門聯合工作機制。”

　　（二）制定《工作指引》是破解相關責任主體后顧之憂，激發高校院所成果轉化活力的需要

　　上述政策法律在實施過程中由于缺乏具體的操作細則，未能真正落實到位，高校院所科研人員和管理人員仍存顧慮，導致政策法律的激勵作用未能充分發揮。2020年省委改革辦會同省科技廳等部門開展了“科創12條”落實情況的階段性總結評估，發現對于科技成果轉化工作中“履行勤勉盡責義務”的具體要求，部分單位對有關政策的理解有差異，把握尺度不一，影響政策效果。2021-2023年期間，我省在國家有關部委的統一部署下啟動職務科技成果賦權和單列管理改革試點工作，相關問題在改革實施過程中進一步突顯。試點單位反映盡職免責政策沒有操作細則無法落地實施，希望在改革過程中能由政府部門建立相關工作機制，出臺清晰的盡職免責工作認定指引,明確“誰來免”“免什么”“怎么免”等操作細則。

　　二、政策文件依據

　　（一）國務院印發的實施《中華人民共和國促進科技成果轉化法》若干規定（國發〔2016〕16號）

　　（二）科技部等9部門印發《賦予科研人員職務科技成果所有權或長期使用權試點實施方案》（國科發區〔2020〕128號）

　　（三）科技部等6部門印發《關于擴大高校和科研院所科研相關自主權的若干意見的通知》（國科發政〔2019〕260號）

　　（四）教育部辦公廳《關于進一步推動高校落實科技成果轉化政策相關事項的通知》（教技廳函〔2017〕139號）

　　（五）《廣東省促進科技成果轉化條例》（2019年11月修訂）

　　（六）廣東省人民政府印發《關于進一步促進科技創新若干政策措施的通知》（粵發〔2019〕1號）

　　（七）《廣東省財政廳關于進一步加大授權力度促進科技成果轉化的通知》（粵財資〔2020〕31號）

　　（八）廣東省委辦公廳、廣東省政府辦公廳印發的《廣東省深化職務科技成果管理改革實施方案（2024-2027年）》（粵辦發〔2024〕3號）

　　（九）國家發展改革委辦公廳、科技部辦公廳2023年度全面創新改革任務（發改辦高技〔2023〕430號）

　　三、內容框架及主要特點

　　（一）內容框架

　　《工作指引》主要分為指導思想、管理主體、適用范圍、認定程序、結果運用和實施期限六個部分內容。一是“指導思想”，明確開展免責認定工作的遵循原則和根本目的。二是“管理主體”，明確了認定工作的受理和實施部門。省科技廳、高校和科研事業單位的主管部門是認定盡職免責的管理主體，牽頭組織對高校和科研事業單位申請認定的事項進行調查核實并出具認定意見。三是“適用范圍”，明確了免責前提和免責內容：一是對勤勉盡職進行界定，明確需要同時滿足三個條件，包括制定相關制度、嚴格執行制度和履行決策程序；二是明確了在勤勉盡職的前提下，可以免除的三種責任情形，包括定價的決策責任、不進行資產評估的責任和作價投資虧損的責任。四是“認定程序”，明確了各管理主體的工作職責和操作流程，包括認定工作啟動條件、調查核實、出具認定意見。五是“結果運用”，明確了認定結果的效力范圍。一方面，認定意見可作為單位內部進行黨風廉政建設考核、評先評優、表彰獎勵、單位年度綜合考核時的依據；另一方面，認定意見可作為單位接受審計、監督檢查等工作的重要依據。六是“實施期限”，標明文件有效期自印發之日起至2027年12月31日。

　　（二）主要特點

　　一是明確了盡職免責認定的主體是省科技部門和高校、科研事業單位的主管部門，解決了“誰來管”的問題。二是對盡職免責的條件和免責的情形做了明確規定，解決了“管什么”的問題。三是明確了啟動認定工作的條件及認定工作流程，解決了“怎么管”的問題。四是明確了認定意見可作為單位考核和審計、監督檢查工作的重要依據，解決了“誰來用”的問題。