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——2021年3月29日在江門市第十五屆人民代表大會
常務委員會第四十四次會議上
江門市審計局黨組書記 局長 陳新漢
主任、各位副主任、秘書長，各位委員：
受市人民政府委托，我向市十五屆人民代表大會常務委員會第四十四次會議報告我市2019年度審計查出突出問題的整改情況，請予審議。
一、2019年度市級預算執行和其他財政收支審計及整改工作的總體情況
市政府堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，以及習近平總書記對廣東工作、對審計工作的重要講話和重要指示批示精神，圍繞省委“1+1+9”工作部署和市委“1+1+5”工作舉措，并根據《中華人民共和國審計法》和《中華人民共和國審計法實施條例》的有關規定，組織市審計局實施2019年市級預算執行和其他財政收支情況審計。一是不斷深化財政審計監督全覆蓋，對市級財政管理及市直90個部門單位預算執行情況、蓬江區2018年度財政決算情況和下轄市（區）12個鎮（街）財政財務收支管理情況開展審計。二是加大績效審計工作力度，重點關注了工業轉型升級、教育現代化、涉農資金整合、潭江水資源保護和內外經貿發展與口岸建設扶持等專項資金績效情況。三是突出做好落實“三大攻堅戰”情況審計，重點開展了新增地方政府債券資金、精準扶貧精準脫貧政策實施、自然資源資產管理及污染防治攻堅戰等項目審計。四是進一步抓好國家和省重大政策跟蹤審計、重點民生項目審計、國有企業審計等工作，對減稅降費、推動“六穩”工作、生態宜居美麗鄉村“三清理”“三拆除”“三整治”環境整治、殘疾人事業發展、國有企業財務收支和投資管理等情況進行審計。依法全面履職，不斷拓展審計全覆蓋的廣度和深度，積極推進大數據審計,穩步推進審計管理改革，努力做好常態化“經濟體檢”。
目前，審計查出問題的整改工作已取得階段性成效，據統計,審計工作報告反映問題共175項，已完成整改150項，整改率85.71%。審計整改工作有力地促進了國家和省、市重大政策措施貫徹落實，推動了依法行政和反腐倡廉建設，推進了深化改革和規范管理。
二、審計查出突出問題及整改情況
?。ㄒ唬┦徲嫃d對我市2019年度審計查出的突出問題及整改情況。
根據《廣東省審計廳關于落實廣東省2019年度預算執行和其他財政收支審計查出突出問題整改分工責任的通知》（粵審整改〔2020〕164號）文件要求，廣東省2019年度預算執行和其他財政收支審計查出突出問題涉及江門市共四個方面9個問題，已完成整改6個，正在整改3個。
1．財政管理審計方面，主要是部分社會保險金待遇發放不合規的問題，該問題正在整改中。新會區、臺山市、鶴山市已將多領取待遇收回，其中鶴山市1名參保人由于無力一次償還多發的失業保險金，已簽訂還款協議，同意將多領待遇分12個月退回，預計于2021年5月前退回全部金額。
2．“三大攻堅戰”審計方面，主要是鶴山市未建立債券項目多部門協商入庫工作機制、開平市部分新增地方政府債券資金未形成實際支出共2個問題，均已完成整改。鶴山市已出臺《關于成立鶴山市地方政府債券發行管理工作專班的通知》（鶴財外〔2020〕19號），建立協商工作機制。開平市滯留債券資金12075.97萬元已全部使用完畢。
3．績效審計方面，主要是鶴山市產業投資基金資金閑置、臺山市省級學前教育專項資金未及時撥付使用共2個問題，已完成整改1個，正在整改1個。臺山市省級學前教育專項資金已全部撥付使用。鶴山市產業投資基金預計在2021年3月底前完成出資和辦理工商變更手續。
4．“六穩”政策跟蹤審計方面，主要是支持企業穩崗政策存在從申請到審批通過用時超過規定最長時間（3個月）、市特檢院違規按收費標準全額向當地幼兒園收取特種設備檢驗費用、市特檢院向已免征特種設備法定檢驗費的企業收取外出檢驗交通費、市質計所在未明確界定本單位性質的情況下開展經營并收費等共4個問題，已完成整改3個，正在整改1個。未完成整改問題主要是市質計所在未明確界定本單位性質的情況下開展經營并收費的問題，市質計所是暫未明確類別經費差額撥款的事業單位，不是公益一類事業單位，其主管部門廣東省市場監督管理局正按計劃對下屬事業單位進行機構改革，我市將根據省市場監督管理局的部署，積極配合做好機構改革相關工作。
（二）市本級組織開展的2019年度市級預算執行和其他財政收支審計查出的突出問題及整改情況。
2019年度市級預算執行和其他財政收支審計查出的突出問題共涉及十二個方面共21個問題，已完成整改15個，正在整改6個。（其中，有3個問題被納入2019年省級審計查出突出問題的整改項目，已完成整改2個，正在整改1個。）
1．關于推動“穩就業”政策措施落地見效方面的問題。主要是個人申報技能晉升培訓補貼指標限制導致部分符合條件人員無法享受補貼；由于省失業保險技能提升補貼管理系統未及時上線，導致原符合申領條件的參保人超出申領期限等2個問題，均已完成整改。
?。?）對個人申報技能晉升培訓補貼指標限制導致部分符合條件人員無法享受補貼問題的整改。2019年起省人力資源社會保障廳加大省級就業專項資金投入，個人申報技能晉升培訓補貼指標充足。2019年7月1日正式實施的《廣東省勞動力職業技能提升補貼申領管理辦法》（粵人社規〔2019〕18號）第七條規定“各級人力資源社會保障部門不得限制在本市、縣（區、市）居住，非本市、縣（區、市）戶籍的勞動者申領技能補貼”，徹底解決了“個人申領補貼有指標限制”的問題。已完成整改。
?。?）對由于省失業保險技能提升補貼管理系統未及時上線，導致原符合申領條件的參保人超出申領期限問題的整改。市人力資源社會保障局已對我市失業保險技能提升補貼申領發放工作流程進行梳理和規范，并組織開展全市養老保險和失業保險培訓。截至2019年11月底，全市技能提升補貼發放人數63人，發放補貼金額8.46萬元。市人力資源社會保障局將認真貫徹落實省有關失業保險技能提升補貼政策，加大政策宣傳力度，加快補貼審批，確保補貼資金及時發放到位。已完成整改。
2．關于深入落實“穩外貿”“穩外資”政策方面的問題。主要是3個市（區）向企業撥付扶持資金時間滯后的問題，已完成整改。
對3個市（區）向企業撥付扶持資金時間滯后問題的整改。市商務局已制定新的《江門市外經貿發展資金（扶持項目方向）實施細則》，對資金撥付時限作出明確規定。該《細則》已征求各部門單位和公眾意見，并通過市商務局內部合法性審查，現已提請市司法局審核。已完成整改。
3．關于加強市縣鎮三級財政管理方面的問題。主要是部分非稅收入、土地補償款等留存在區、鎮財政專戶未及時上繳國庫；3個鎮（街）違規占用上級專項資金用于征地補償款、日常運行經費等支出；5項省級專項轉移支付資金9784.37萬元截至2019年底仍存放在財政未使用等3個問題，已完成整改。
（1）對部分非稅收入、土地補償款等留存在區、鎮財政專戶未及時上繳國庫問題的整改。蓬江區財政局、杜阮鎮財政所已將合計13326.52萬元上繳國庫。已完成整改。
?。?）對3個鎮違規占用上級專項資金用于征地補償款、日常運行經費等支出問題的整改。新會區崖門鎮、臺山市海宴鎮、開平市百合鎮已將相關資金全額補齊或調整到位，并加大對專項資金管理力度，確保專款專用。已完成整改。
?。?）對5項省級專項轉移支付資金9784.37萬元截至2019年底仍存放在財政未使用問題的整改。5項省級專項轉移支付資金已支付9764.87萬元，結余資金19.5萬元由財政收回。已完成整改。
4．關于加大地方政府債券管理力度方面的問題。主要是鶴山市財政局尚未建立與發展改革、自然資源、住房城鄉建設等部門協商確定入庫項目的協調工作機制；臺山市2019年度部分債券資金預算調整未及時向本級人大履行審批程序等2個問題，均已完成整改。
（1）對鶴山市財政局尚未建立與發展改革、自然資源、住房城鄉建設等部門協商確定入庫項目的協調工作機制問題的整改。鶴山市財政局已與相關部門建立協商工作機制，并印發《關于成立鶴山市地方政府債券發行管理工作專班的通知》（鶴財外﹝2020﹞19號）。已完成整改。
?。?）對臺山市2019年度部分債券資金預算調整未及時向本級人大履行審批程序問題的整改。2019年債券資金8116萬元已于2019年12月完成預算調整。臺山市財政局加強財政預算管理，及時做好2020年新增債券預算管理工作。已完成整改。
5．關于加強財政資金績效管理方面的問題。主要是5項市級政府投資產業基金投資率為49.81%，資金沉淀閑置；先進裝備制造業專項資金使用率不高；學前教育發展資金使用率有待提高等3個問題，已完成整改1個，正在整改2個。
?。?）對2012至2017年期間設立的5項市級政府投資產業基金76720萬元，截至2019年底，投資率為49.81%，共40209.44萬元沉淀閑置問題的整改。我市已召開市基金管理委員會及基金管理委員會辦公室工作會議，理順相關部門職能，加強對基金管理公司的管理，逐步開展基金績效評價。截至2021年2月底，5項投資產業基金投資率分別為93.73%、23.7%、33.6%、91.77%、75.83%，總投資率為60.06%。下一步將建立基金日常管理機制，繼續抓好基金運營管理工作，并逐步開展基金績效評價。正在整改中。
（2）對先進裝備制造業專項資金使用率不高問題的整改。市政府十五屆119次常務會議審議并原則同意，將原以股權投資方式支持廣東凱特精密機械有限公司的機械生產研發項目的2019年省級促進經濟高質量發展專項資金（先進裝備制造業發展）10704萬元，調整為以股權投資方式支持廣東世電科技有限公司的電路板壓合及外層制作項目，報省工業和信息化廳、省財政廳備案通過后實施，并已按要求完善相關增資擴股協議。市財政局已收回新會區財政局10704萬元，并把上述10704萬元下達至鶴山市財政局。按照增資擴股協議，廣東世電科技有限公司的母公司廣東世運電路公司應于2021年3月底前完成項目增資，待股權投資托管機構市交通建設投資集團有限公司取得增資的驗資報告后，商請鶴山市財政局20個工作日內將資金撥付到企業。正在整改中。
?。?）對學前教育發展資金使用率有待提高問題的整改。臺山市對實施進度緩慢的項目制定用款計劃，加快項目工程施工進度，并及時撥付資金。截至2020年11月4日，省級學前教育專項資金余下的332.41萬元已全部撥付并使用完畢。已完成整改。
6．關于強力推進精準脫貧攻堅戰工作方面的問題。主要是精準扶貧專項資金使用率較低的問題，已完成整改。
對精準扶貧專項資金使用率較低問題的整改。市扶貧辦召開資金跟蹤整改督導推進會，明晰責任主體，剖析資金使用遇到的問題，通過優化審批程序、加強督促指導等措施確保資金按序時進度列支。截至2020年12月，2019年度市縣兩級精準扶貧精準脫貧資金使用率為83.62%。其中，若剔除醫療保障金，2019年度市級精準扶貧精準脫貧資金安排5327.96萬元，已支出5221.34萬元，使用率為98%。已完成整改。
7．關于推動提升涉農資金使用效益方面的問題。主要是涉農專項資金使用率不高的問題，正在整改中。
對涉農專項資金使用率不高問題的整改。一是蓬江區2019年省級涉農資金農業產業發展類的漁業統計任務工作經費等資金合計3萬元，已完成支付；二是外海街道辦事處社區體育公園建設補助款50萬元基于該地塊手續報批問題短期無法解決，計劃對該項目地塊調整為在牛眠山體育公園原露天籃球場加蓋風雨上蓋及球場升級改造。目前該項目工程已完成，已支出10萬元，待驗收完畢后再支付剩余40萬元，驗收工作計劃于2021年3月底完成；三是臺山市農業農村局涉農專項資金61萬元，截至2020年11月30日，7個指導性任務項目已全部完成，項目結余資金2.68萬元收回財政統籌使用。正在整改中。
8．關于加強社會保險待遇發放的監管工作方面的問題。主要是部分市（區）社保經辦管理不完善，多發社會保險待遇的問題，正在整改中。
對部分市（區）社保經辦管理不完善，多發12名已故參保人員工傷、養老保險待遇44025.58元；多發8名參保人員失業、養老保險待遇33849.22元問題的整改。具體是鶴山市1名多領取失業保險待遇17965元的參保人因無力一次性償還多發的失業保險金，已于2020年6月與鶴山市社保局簽訂還款協議，同意將多領取的失業保險待遇分12個月退回，目前已退回13000元，剩余4965元預計于2021年5月前退回。其他多發的社保待遇60009.8元已退回。正在整改中。
9．關于嚴格落實減稅降費方面的問題。主要是個別行業協會違規舉辦評比活動并收取參評單位費用，主管部門未及時進行跟蹤查處的問題，已完成整改。
對江門市建筑業協會2018年違規舉辦評比活動并收取參評單位相關費用44.85萬元，市民政局未及時進行跟蹤查處，仍給予其年審合格結論問題的整改。市民政局已責令市建筑業協會停止舉辦一切未經批準的評比達標表彰項目，撤回已對外發布的評比活動信息、資料和撤銷頒發的獎項和證書，組織相關負責人學習《社會組織評比達標表彰活動管理暫行規定》（國評組發〔2012〕2號）。目前，市建筑業協會已停止舉辦評比活動，收取的參評費用已全部退還。已完成整改。
10．關于加強對國資國企監督工作方面的問題。主要是個別區屬企業物業租入后長期閑置，造成損失浪費；個別基地獎補資金項目申報資料不實，且未按規定范圍使用專項資金等2個問題，已完成整改。
（1）對個別區屬企業2項物業租入后長期閑置，造成損失857.19萬元問題的整改。2項租入后長期閑置的物業均已與出租方簽訂租賃解除協議。已完成整改。
?。?）對個別基地獎補資金項目申報資料不實，且未按規定范圍使用專項資金1142萬元問題的整改。蓬江區于2019年11月委托第三方審計機構就基地獎補資金使用情況進行審計，廣東珠西投資控股有限公司已于2020年9月退回超范圍列支專項資金。蓬江區將嚴格規范區屬企業專項資金的使用，嚴格按照申報要求，按照范圍使用資金。同時，制定專項資金使用的有關指引或制度，筑牢制度籠子。已完成整改。
11．關于鞏固污染防治攻堅戰方面的問題。主要是2個鎮2019年存在河流水質不達標的情況；4個鎮被中央、省環保督察組交辦要求整改案件69宗等2個問題，已完成整改。
?。?）對2個鎮2019年存在河流水質不達標的情況問題的整改。恩平市圣堂鎮加強對沿河企業的不定期督查、監測和巡查力度，實地排查污染源，按要求關閉沿岸200米內的養殖場，加大宣傳力度，減少化肥農藥的使用。鶴山市共和鎮印發《鶴山工業城（共和鎮）重點企業排污口水質改善工作方案》《鶴山工業城（共和鎮）聘請第三方巡查企業水質方案》，持續推進農村污水處理設施的建設和覆蓋完善，實現農村生活污水的全部收集處理，確保污水達標排放。已完成整改。
?。?）對4個鎮被中央、省環保督察組交辦要求整改案件69宗問題的整改。4個鎮已按要求辦結環保督察案件。已完成整改。
12．關于進一步加大國有自然資源保護力度方面的問題。主要是蓬江區用地管控、河道管理不到位，未依法查處違法用地、破壞基本農田、占用河道灘地等行為；百合鎮和荷塘鎮發生60宗違法用地等2個問題，正在整改2個。
?。?）對蓬江區用地管控、河道管理不到位，未依法查處違法用地、破壞基本農田、占用河道灘地等行為，涉及面積111.65畝問題的整改。其中，蓬江區1宗0.3畝破壞基本農田行為和棠下鎮大林村天沙河段的1宗0.51畝未經河道主管機關批準在河道灘地修建建筑設施的違法用地，均已完成實地整改或違建物清拆工作；34宗共105.62畝違法用地中，1宗已主動完成復綠，6宗已下達《行政處罰決定書》，6宗要求2021年3月完成實地整改，21宗已督促棠下鎮加緊辦理農用地手續或加強查處；2016至2018年蓬江區新增建設用地處于禁止建設區內的4宗共計5.52畝違法用地，1宗已完成違法處罰手續，其余3宗經初步核查應屬設施農用地，但未辦理設施農用地手續，省于2020年12月7日出臺相關細則后，蓬江區將按省要求在2021年6月底完成未備案的設施農業用地備案手續。正在整改中。
?。?）對百合鎮和荷塘鎮發生60宗違法用地，面積合計205.03畝，其中涉及耕地面積23.5畝問題的整改。蓬江區荷塘鎮38宗違法用地已沒收2宗，拆除復綠20宗，罰款11宗，自行拆除5宗，違法用地案件已處理完畢。開平市百合鎮已對相關人員進行警示教育，要求對違法用地和占用耕地進行及時拆遷復綠，根據開平市自然資源局反饋，百合鎮22宗違法用地已拆除復綠12宗，立案查處2宗，未整改到位8宗。下一步將加大巡查力度，宣傳相關法律法規，進一步減少違法用地和占用耕地的情況發生。正在整改中。
三、整改未到位的問題和原因
從現階段整改情況看，各市（區）和部門單位均能重視對審計查出問題的整改，認真研究整改措施，壓實整改責任，采取積極措施抓實抓細整改工作，整改工作取得一定的成效，但當前審計整改工作仍存在短板，部分問題未能得到全面糾正。目前需要進一步推進整改的問題，主要有以下4種情況：
（一）有的問題已部署整改計劃，需進一步推進落實。如專項資金使用率不高，江門市財政局2019年10月下達新會區先進裝備制造業專項資金10704萬元，截至2020年5月開展的2019年度“橫向到邊、縱向到底”財政審計全覆蓋審計項目審計時，仍結存在市級受托管理機構未實際使用的問題，相關部門已對整改工作做了部署安排，并制定整改計劃，仍需進一步按照整改計劃穩步推進。
（二）有的問題涉及多部門協調或歷史遺留，需多方合力整改。如蓬江區用地管控、河道管理不到位，未依法查處違法用地、破壞基本農田、占用河道灘地等行為的問題，涉及多個領域和部門，需要統籌各方合力推進。
（三）有的問題整改力度不足、整改措施不夠扎實有效，整改效果不佳。如2012至2017年期間設立的5項市級政府投資產業基金截至2019年底投資率僅為49.81%，總計約4億資金沉淀閑置的問題，截至2021年2月，基金投資率已達到60.06%，較上一年有一定的提高，但資金閑置問題仍沒得到較好解決。
（四）有的問題整改不深入不徹底，整改長效機制仍未建立。個別市（區）或部門單位雖采取了整改措施，但對審計整改工作的要求認識不到位，沒有做到加強管理、健全制度，整改不徹底，導致一些問題年年審、年年犯。如部分市（區）社保經辦管理不完善，多發社保待遇的問題，社保部門未能從完善信息系統動態管理層面進行整改，導致該問題時有發生。
四、落實市十五屆人大常委會第三十次會議審議意見情況
市十五屆人大常委會第三十次會議人大代表在審議市政府關于江門市2018年度審計查出突出問題整改情況的報告過程中，提出了許多寶貴的審議意見和建議。2020年以來，全市審計整改工作緊扣市委、市政府各項工作部署，認真執行市人大有關審議意見，及時安排部署，強化整改責任，較好地實現各項整改目標，積極發揮審計“經濟體檢”保駕護航的功能。
?。ㄒ唬┨岣哒J識，高度重視審計整改工作。市政府高度重視審計整改工作，多次召開專題會議，要求各級、各部門認真貫徹學習各級審計委員會會議精神和全省、全市審計查出問題整改工作會議精神，并研究部署我市審計整改工作，督促各級、各部門堅決扛起審計整改工作的政治責任，采取強有力的措施落實審計整改工作。
?。ǘ┚珳拾l力，切實抓好審計整改工作。以審計機關為牽頭部門，要求各級、各部門認真配合抓好落實，以“釘釘子”精神持續推動整改工作。各級、各部門認真分析審計查出問題，研究制定具有針對性、可操作性的整改方案和措施。審計機關加強跟蹤督促，發揮職能優勢，對審計發現問題提出專業意見，促進加強管理、完善制度。
?。ㄈ娀熑?，注重結果運用。2020年，首次實現將審計整改結果作為市直部門單位考核的指標內容和預算安排的重要依據，認真貫徹執行《江門市審計整改監督分類處理辦法》，2020年度對審計發現問題整改工作責任不落實、措施不力、逾期未完成整改的32個問題納入市政府督查督辦事項，經市政府督查督辦后仍未完成整改的相關單位和責任人將按規定移送同級紀委監委、組織人事部門處理。
五、下一步加強整改的意見和建議
?。ㄒ唬┣袑嵦岣邔徲嬚墓ぷ鞯闹匾暢潭取猿忠粤暯叫聲r代中國特色社會主義思想為指導，認真學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，進一步提高政治站位，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，全面貫徹落實習近平總書記關于審計整改工作的重要講話和重要指示批示精神，堅決貫徹落實省審計廳和市委、市政府審計整改工作的要求，切實發揮好審計“治已病、防未病”的作用，嚴肅認真抓好審計整改，切實把整改任務作為重大政治任務抓緊抓實抓到位。
?。ǘ﹪栏衤鋵崒徲嬚墓ぷ髫熑?。強化審計整改工作職責分工，完善政府主導、人大監督、主管部門監管、被審計單位整改、審計部門跟蹤督促、紀檢監察協同的整改工作責任體系，增強責任意識，延伸審計整改鏈條，形成審計整改閉環合力，推動審計整改見實效。被審計單位要落實主體責任，必須采取更加積極有效的措施，集中攻關，確保銷號。對屢審屢犯等“老大難”問題，要著重從機制運行、政策制定、制度執行等環節深挖癥結根源，切實制定完善規章制度，從源頭徹底解決問題。
（三）強化審計整改的追責問責。加大對審計整改不落實或落實不力的追責問責力度，對審計整改不到位、屢審屢犯或拖延整改的事項，審計機關要按規定提請同級政府移交紀委監委、組織人事或主管部門處理。進一步推進審計監督與紀檢監察、組織人事、巡視巡察等監督力量的融會貫通，強化部門溝通協作，健全完善審計整改工作的部門聯動機制、責任追究機制、結果運用機制，把審計結果及整改情況作為考核、獎懲、任免干部的重要依據，促進形成監督整改工作合力，切實提升整改效能。
?。ㄋ模┘哟笙嚓P主管部門的整改監督力度。相關主管部門要積極主動督促本領域范圍內的審計整改工作，針對審計反映出的系統性、共性問題，及時進行分析研討，進一步推進深化改革完善制度，努力實現源頭治理。加強對審計整改工作的日常指導和定期監督檢查,對下級管轄部門未按要求完成審計整改工作的，要及時指出并予以協助，確保審計整改工作有效落實。
報告完畢。
粵公網安備 44070302000670
