【解讀】江門市2023年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告解讀

　　江門市人民政府關于2023年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

　　近日，市政府向市人大常委會報告了江門市2023年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況，反映了審計整改工作部署和總體成效、審計查出問題的主要整改情況、審計查出突出問題整改情況的審議意見落實情況、正在整改的問題以及后續工作安排等。

　　一、審計整改工作部署和總體成效

　　各縣（市、區）、各部門單位深入貫徹落實中央和省關于建立健全審計查出問題整改長效機制的相關文件精神，將審計整改作為提升治理效能、賦能高質量發展的重要抓手，扎實推進審計整改工作取得明顯成效。一是審計整改統籌領導更加堅強有力。市委、市政府多次召開專題會議，聽取或審議審計整改情況報告，研究部署整改工作。市委、市政府主要領導針對審計查出問題多次作出整改批示，高位推動審計發現問題整改到位。二是審計整改協作機制更加順暢高效。強化審計委員會成員單位貫通協同，通過完善聯絡對接、協同辦理、成果共享等工作機制，持續提升整改落實監督效能。三是審計整改工作成效更加扎實深入。聚焦審計發現問題整改，緊盯關鍵環節，確保整改任務落地見效。2023年度市級預算執行和其他財政收支審計查出的172個問題中，要求立行立改的95個問題，已完成整改92個，整改率96.84％；要求分階段整改和持續整改的77個問題，已完成整改56個；正在整改的問題均已制定整改方案和具體措施，正按計劃穩步推進。推動整改金額16.04億元，制定完善規章制度23項。各級各部門“一把手”堅定扛起審計整改第一責任人職責，對整改工作直接抓、直接管。主管部門切實擔起監督管理責任，在督導責任單位落實“當下改”措施的同時，注重健全“長久立”機制，推動行業規范化管理，以高質量審計整改護航江門進一步全面深化改革。

　　二、2023年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題的主要整改情況

　　整改情況報告主要反映財政管理審計、地方政府專項債券管理使用審計、政策落實和重點項目審計、重點民生項目和資金審計、國有資源及資產審計五個方面的整改情況。

　　1.財政管理審計整改方面。一是推動資金使用提質增效，如，相關縣（市、區）和部門單位加快分解下達和撥付使用省森林火災應急能力建設項目資金、市級人才專項資金等，財政收回統籌盤活資金413.81萬元。二是促進加強資金收支管理，如，相關部門單位將應繳未繳非稅收入4207.61萬元全額上繳國庫；農業部門對第三輪農業“政銀保”16筆逾期貸款的用途及額度等進行復核后，核減賠付金額167.47萬元。

　　2.地方政府專項債券管理使用審計整改方面。一是加快資金支出進度，有力推進重大項目建設。如，臺山市大廣海灣經貿科技創新基地基礎設施項目、臺山市海宴鎮Y318公路改建工程、臺山市中醫院醫共體大樓新建項目等12個項目，其工程量已達到支付進度要求，涉及的債券資金已全部支付完畢。二是推動專項債券資金效用最大化。如，鶴山市針對相關醫院閑置的134臺設備，已安排所屬醫院投入使用或通過醫共體內部進行調配使用。三是推進工程建設程序管理合規化。如，18個未取得規劃許可或施工許可即開工建設的項目，已全部補辦相關許可手續；17個存在邊設計邊施工的項目，均已按要求完成施工圖審查工作。

　　3.政策落實和重點項目審計整改方面。一是促進招商引資規范管理，持續優化營商環境。如，恩平市印發實施《廠房建設專項資金實施細則》，引導企業按照容積率、建筑密度、建設期限等規劃要求進行建設；蓬江區5個容積率不達標的項目已整改達標；恩平市通過上門約談企業負責人、發函催促等方式，督促6家容積率未達標企業逐步落實整改要求。二是提高工程建設和管理水平，規范工程資金管理。如，對潭江河流治理工程等項目建設成本進行核減，并對相關監理單位扣減2分信用分值；臺山市已完成潭江河流治理工程臺山段存在質量問題的U型板樁和混凝土護坡修復工作，并通過驗收；恩平市已完成拋石護腳位置的加固平整工作，同時加強對質量安全風險較高河段的巡查監測力度，全面排查工程質量安全隱患。

　　4.重點民生項目和資金審計整改方面。一是促進部分基層醫院收費管理規范化。如，7家基層衛生院已糾正不規范行為，將違規收取的費用退回醫保中心或上繳財政，并采取強化監督核查等措施，有效杜絕多收費、重復收費等問題發生；6家衛生院已重新制定印發獎勵性績效工資考核辦法或分配方案，明確醫務人員薪酬不再與藥品、檢查、化驗等收入直接掛鉤，確保績效分配制度合規合理。二是促進部分基層衛生院固定資產管理規范化。如，4家衛生院均已完成固定資產盤點工作，并通過采取建立健全日常監督管理機制等措施，防止資產流失。

　　5.國有資源及資產審計整改方面。一是促進養殖用海監管工作規范化。如，37個問題海水養殖入海排污口整治工作已全面完成。二是促進水污染防治工作取得實效，如，臺山市完成61條村農村污水治理任務，全市自然村生活污水治理率達到93%，完成上級下達建設任務；江海區禮樂街道辦事處的5個水質考核斷面已全面達標，水資源管理考核順利通過；鶴山市桃源鎮污水管網升級改造工程已完工驗收并投入使用，同時加快推進南頭片區新建污水管網項目建設。

　　三、關于市人大常委會《關于江門市2023年度審計查出突出問題整改情況的審議意見》的落實情況
    江門市2023年度預算執行和其他財政收支審計查出的突出問題共48個問題，截至2025年6月底，44個問題已完成整改，其余4個問題均為分階段整改和持續整改問題，正在按照計劃有序推進整改工作。

　　四、正在整改的問題及后續工作安排

　　正在整改的問題未整改到位的原因有：一是部分問題受地方財力制約，需通過多渠道籌措資金分步實施整改，如專項資金支付緩慢等問題；二是部分問題需依規補辦相關審批手續及證照，如工程建設程序不合規、資產未辦理產權登記等問題；三是部分問題涉及項目建設進度及結算手續辦理，如部分債券項目支出進度慢等問題；四是部分問題需加快制度印發及強化跨部門協調督導，推動企業加快投資進度，如蓬江區、恩平市34個項目未按期投產等問題；五是部分問題受外部條件制約或不可抗力因素影響，短期內難以徹底整改到位，需制定分步處置方案穩妥推進，如違法用地問題，需引導使用主體逐步轉型、退出或完善用地手續等。

　　我市將審計整改工作納入重要政治任務清單，強化系統謀劃與協同聯動，以整改實效保障政策落地、賦能高質量發展。一是持續加強跟蹤督促。對已整改問題，組織整改“回頭看”，防止問題反彈回潮；對未整改到位的問題，進一步壓緊壓實被審計單位整改主體責任和主管部門監督管理責任，強化分類指導，逐項制定具體整改措施，明確整改時限，確保整改任務落實到位。二是不斷強化工作協同。增強部門協作與審計整改工作統籌，加強上下級之間聯動，持續深化審計監督與紀檢監察、組織人事、人大監督等各類監督的貫通協同，堅持用好用足審計成果，注重打好審計整改“組合拳”，推動審計整改工作合力持續增強。三是建立健全長效機制。推動整改責任單位舉一反三，深入剖析問題根源，在“治已病、防未病”上狠下功夫，從堵塞制度漏洞、清除機制障礙上研究解決措施，努力將整改成果轉化為治理效能，以扎實有效的審計整改成果筑牢風險防線，全力護航江門市經濟社會高質量發展。

　　　（聯系方式：江門市審計局辦公室，3333282）