2017年度江門市審計局部門預(yù)算

目  錄

第一部分  江門市審計局概況

一、主要職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分  2017年部門預(yù)算表

一、收支總體情況表

二、收入總體情況表

三、支出總體情況表

四、財政撥款收支總體情況表

五、一般公共預(yù)算支出情況表（按功能分類科目）

六、一般公共預(yù)算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟分類科目）

七、政府性基金預(yù)算支出情況表

八、專款專用支出預(yù)算表

九、一般公共預(yù)算安排的行政經(jīng)費及“三公”經(jīng)費預(yù)算表

十、部門預(yù)算項目支出及其他支出預(yù)算表

十一、行政事業(yè)性收費、罰沒收入、政府性基金、專項收入、經(jīng)營服務(wù)性收入征收計劃表

十二、政府采購預(yù)算表

十三、一般公共預(yù)算項目支出情況表（按支出經(jīng)濟分類科目）

十四、部門預(yù)算基本支出預(yù)算表

第三部分  2017年部門預(yù)算情況說明

第四部分  名稱解釋

第一部分  江門市審計局概況

一、主要職責(zé)

江門市審計局是主管全市審計工作的職能部門。主要職能：貫徹執(zhí)行國家和省有關(guān)審計工作的方針政策和法律法規(guī)，起草有關(guān)地方性規(guī)定并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，制定并組織實施年度審計計劃。參與起草審計相關(guān)的地方性法規(guī)草案。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。負責(zé)對國家財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設(shè)，保障國民經(jīng)濟和社會健康發(fā)展。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負有督促被審計單位整改的責(zé)任。向市人民政府和省審計廳提出年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受市人民政府委托向市人大常委會提出市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告。向市人民政府和省審計廳報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果等。

二、機構(gòu)設(shè)置

（一）本部門無下屬單位，部門預(yù)算為局本級預(yù)算。

（二）本部門內(nèi)設(shè)機構(gòu)、人員構(gòu)成情況：

本局科室9個，分別是辦公室、法規(guī)審理科、經(jīng)濟責(zé)任審計科、財政審計科、行政事業(yè)審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、企業(yè)審計科、社會保障審計科和績效審計科。

江門市審計局編制42人（另外1人為軍轉(zhuǎn)行政編制，實行單列管理），實有55人（含政府雇員4人），離退休17人。無下屬事業(yè)單位。

第二部分  2017年部門預(yù)算表

預(yù)算01表：收支總體情況表

預(yù)算02表：收入總體情況表

預(yù)算03表：支出總體情況表（按科目）

預(yù)算04表：財政撥款收支總體情況表

預(yù)算05表：一般公共預(yù)算支出情況表（按功能分類科目）

預(yù)算06表：一般公共預(yù)算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟分類科目）

預(yù)算07表：政府性基金預(yù)算支出情況表

預(yù)算08表：專款專用支出預(yù)算表

預(yù)算09表：一般公共預(yù)算安排的行政經(jīng)費及“三公”經(jīng)費預(yù)算表

預(yù)算10表：部門預(yù)算項目支出及其他支出預(yù)算表

預(yù)算11表：行政事業(yè)性收費、罰沒收入、政府性基金、專項收入、經(jīng)營服務(wù)性收入征收計劃表

預(yù)算12表：政府采購預(yù)算表

預(yù)算13表：一般公共預(yù)算項目支出情況表（按支出經(jīng)濟分類科目）

預(yù)算14表：部門預(yù)算基本支出預(yù)算表

第三部分  2017年部門預(yù)算情況說明

一、預(yù)算年度的主要工作任務(wù)

江門市審計局將緊緊圍繞市的中心工作，開展審計制度改革，完善審計制度，加強和改進新常態(tài)下的審計工作。加大審計監(jiān)督力度，持續(xù)對穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險等政策措施落實情況進行審計。推進經(jīng)濟責(zé)任審計，加大任中審計力度，推行領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任輪審制度，推進鎮(zhèn)（街）經(jīng)濟責(zé)任異地同步審計，推動領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計全覆蓋，著力檢查領(lǐng)導(dǎo)干部守法、守紀、守規(guī)、盡責(zé)情況。全面深化財政全口徑審計，對4個部門實施預(yù)算審計，對政府還貸等專項資金實施監(jiān)督，重點關(guān)注財政資金的存量和增量，激活沉淀資金，促進公共資金安全高效使用。加強民生審計，對保障性安居工程等項目實施審計監(jiān)督，促進惠民政策落地。

二、部門預(yù)算收支增減變化情況

（一）收入預(yù)算說明

2017年部門收入預(yù)算1,238.87萬元，比上年增加96.50萬元，增長8.45%，增加原因是：人員變動引起增人增資的收入。其中：公共財政一般公共預(yù)算收入1,213.87萬元，占97.98%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余25.00萬元，占2.02%。

（二）支出預(yù)算說明

1.支出總體情況

2017年部門支出預(yù)算1,238.87萬元，其中本年支出1,238.87萬元，占100%，比上年增加96.50萬元，增長8.45%，增加原因是：人員變動引起增人增資的支出。包括：一般公共服務(wù)（類）支出933.49萬元，占75.35%；社會保障和就業(yè)（類）支出157.14萬元，占12.68%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出83.95萬元，占6.78%；住房保障（類）支出64.29萬元，占5.19%。

2.一般公共預(yù)算和基金預(yù)算支出情況

2017年一般公共預(yù)算安排的支出共1,213.87萬元（無基金預(yù)算安排的支出），比上年增加了139.22萬元，增長12.95%。其中：

基本支出（含工資福利性支出、對個人和家庭補助支出和公用支出）1,008.08萬元，比上年增加了128.88萬元，增長14.66%，增加原因主要是：人員變動引起增人增資的支出。

項目支出預(yù)算205.79萬元，比上年增加了10.34萬元，增長5.29%，主要支出項目有：

1、重大工程審計項目專項支出45萬元；

2、經(jīng)濟責(zé)任審計專項資金23.75萬元；

3、2017年縣委書記和縣長異地審計經(jīng)費25.00萬元。

公共財政預(yù)算一般公共預(yù)算安排的支出比上年預(yù)算數(shù)增加96.50萬元（主要是基本支出預(yù)算增加），主要原因是由于人員變動引起增人增資的支出。

三、“三公”經(jīng)費安排情況說明

2017年江門市審計局（無下屬單位）用財政撥款數(shù)開支的出國（境）經(jīng)費、車輛購置及運行費、公務(wù)接待費（簡稱“三公”經(jīng)費）支出合計6.00萬元。

（一）因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元。

（二）公務(wù)用車購置費支出0萬元。

（三）公務(wù)用車運行維護費支出3.00萬元，主要包括公務(wù)用車的燃料費、保險費、保養(yǎng)費、維修費、過橋過路費等。

（四）公務(wù)接待費支出3.00萬元，主要包括接待各級單位業(yè)務(wù)交流支出。

“三公”經(jīng)費預(yù)算增減變化的主要原因是：2017年“三公”經(jīng)費支出預(yù)算合計6.00萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少4.20萬元，減少41.18%。其中：

（一）因公出國（境）經(jīng)費支出預(yù)算0萬元，與上年預(yù)算數(shù)持平。

（二）公務(wù)用車購置費支出預(yù)算0萬元，與上年預(yù)算數(shù)持平。

（三）公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算3萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少4.20萬元，減少原因：根據(jù)財政部制定的《2017年政府收支分類科目》的有關(guān)規(guī)定，租車費用4.20萬元從2017年起列“30239其他交通費用”，不列入“30231公務(wù)用車運行維護費”。

（四）公務(wù)接待費支出預(yù)算3.00萬元，與上年預(yù)算數(shù)持平。

四、機關(guān)運行經(jīng)費安排情況。

2017年本部門機關(guān)運行經(jīng)費94.37萬元，比2016年增加3.87萬元，增長4.10%，增長原因是：其他交通費用的增加。其中：辦公費11.00萬元，印刷費0.30萬元，郵電費1.00萬元，差旅費3.00萬元，會議費3.00萬元，福利費1.74萬元，日常維修費4.00萬元，專用材料及一般設(shè)備購置費14.50萬元，辦公用房水電費5.80萬元，辦公用房物業(yè)管理費2.00萬元，公務(wù)用車運行維護費3.00萬元等。

五、政府采購情況。

2017年本部門政府采購預(yù)算總額15.70萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算13.50萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算2.20萬元。

六、國有資產(chǎn)占有使用情況。

截至2017年1月31日（最新情況），本部門共有車輛1輛，其中，一般公務(wù)用車1輛（用于機要通信、應(yīng)急工作）；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

2017年本部門預(yù)算安排購置一般公務(wù)用車0輛，單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

七、績效目標設(shè)置情況。

2017年，本部門沒有績效目標申報項目。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金收入，包括一般公共預(yù)算收入、基金預(yù)算收入、專款專用資金收入等。

二、其他收入：指除  “財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

三、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

四、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

五、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

六、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

七、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

八、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出。

九、“三公”經(jīng)費：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。（2）公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。