關于2023年江門市本級財政預算調整方案的報告

市人大常委會：

　　由于省下達我市2023年地方政府新增債務限額和再融資債券發行規模上限，根據《預算法》《廣東省預算審批監督條例》，以及地方政府債券管理的有關規定，現將市本級2023年財政預算調整方案報告如下：

　　一、額度調整的有關情況

　　（一）省下達我市地方政府新增債務限額情況

　　省財政廳下達我市2023年新增債務限額189.4億元,其中提前批新增債務限額161億元（一般債務1億元，專項債務160億元）已編入年初預算，本次增加下達我市2023年新增債務限額28.4億元（具體分配情況詳見附表1，項目安排情況詳見附表2），其中：

　　1.一般債務限額0.4億元，全額轉貸用于保障小型水庫安全運行，其中：臺山市0.25億元，開平市0.15億元。

　　2.專項債務限額28億元，堅持“資金跟著項目走”，注重推動區域協調發展，結合政府債務風險情況，分配如下：市本級1.5億元，用于市直醫療衛生事業建設，提升公共衛生服務水平；轉貸各縣（市、區）26.5億元，其中蓬江區3.5億元、江海區5.5億元、新會區7億元、臺山市1.5億元、開平市3億元、鶴山市4億元、恩平市2億元，主要投向產業園區21.35億元，支持我市實施“工業立市”戰略，打造制造業強市，其余投向農林水利3.53億元、社會事業0.87億元、污水處理0.4億元、城鄉冷鏈0.35億元。

　　（二）提前批專項債務限額調整情況

　　我市2023年提前批專項債務限額160億元，其中安排市本級3億元，轉貸各縣（市、區）157億元。結合提前批債券的使用進度和項目的輕重緩急需要，對個別縣（市、區）的限額進行了微調，收回提前批專項債務限額5.2億元（包括：新會區2.5億元、開平市0.7億元、鶴山市2億元），安排給市本級1.2億元（市本級新三甲醫院項目0.7億元、中心醫院新院區項目0.5億元）以及轉貸給恩平市4億元（主要用于產業園區建設）（提前批專項債務限額調整情況詳見附表1）。

　　（三）省下達我市地方政府再融資債券發行規模上限情況

　　省財政廳下達我市2023年地方政府再融資債券發行規模上限105.66億元（其中一般債券58.18億元、專項債券47.48億元），用于償還2023年到期地方政府債券本金。根據政府債券到期情況，計劃分配：市本級32.23億元、各縣（市、區）73.43億元，其中蓬江區12.74億元、江海區3.36億元、新會區34.38億元、臺山市6.09億元、開平市8.23億元、鶴山市5.53億元、恩平市3.09億元（一般債券和專項債券發行規模上限詳見附表3）。

　　二、預算調整事項

　　根據政府債務管理有關規定，上述地方政府新增債券和地方政府再融資債券列入市本級財政一般公共預算和政府性基金預算收支管理。根據上述情況，2023年市本級一般公共預算總收入和總支出相應由年初預算120.05億元調整為178.63億元，調增58.58億元，收支平衡（詳見附表4）；市本級政府性基金預算總收入和總支出相應由年初預算198.17億元調整為273.65億元，調增75.48億元，收支平衡（詳見附表5、6）。

　　三、新增債務后我市政府債務規模情況

　　2023年初，我市政府債務限額為928.47億元（一般債務342.06億元，專項債務586.41億元），加上省財政廳下達我市2023年新增債務限額189.4億元（一般債務1.4億元，專項債務188億元），預計2023年末我市政府債務限額為1,117.87億元（一般債務343.46億元，專項債務774.41億元），其中市本級2023年末政府債務限額為171.72億元（一般債務86.86億元，專項債務84.86億元）（詳見附表7）。

　　本次增加債務后，預計2023年底全市地方政府債務余額1,086.79億元（一般債務318.53億元，專項債務768.26億元），其中：市本級政府債務余額153.42億元（一般債務72.67億元，專項債務80.74億元）（詳見附表8）。全市政府債務余額控制在政府債務限額以內，政府債務風險整體可控。

　　根據地方政府債務有關管理規定，地方政府債券存續期內產生的利息分年支付，本金到期一次性償還。我市政府債券利息支付分年納入預算剛性保障，其中：一般債券利息納入一般公共預算安排，專項債券利息納入政府性基金預算安排。政府債券到期本金，根據當年財力情況適當安排財政資金償還部分；同時，結合再融資債券政策通過發行再融資債券償還，以平滑到期本金償還壓力（我市政府債券每年需償付本息情況詳見附表9）。

　　四、防范政府債務風險措施

　　在需求收縮、供給沖擊、預期轉弱的大背景下，地方政府新增債券成為應對經濟下行壓力的重要財政政策工具。通過“開前門”依法依規適度舉債，有力支撐我市基礎設施建設和社會民生改善，有效應對疫情沖擊及經濟下行壓力，托底地方經濟發展，通過經濟增長在發展中動態解決債務風險問題。今后我市債務管理工作將緊緊圍繞高質量發展首要任務，統籌平衡近期和遠期、發展和安全的關系，在有效支持高質量發展中保障財政可持續和地方政府債務風險可控。

　　一是聚焦政府債務風險防控，提高財力對債務的承載能力。充分挖掘重點收入潛力，積極培植稅源壯大稅基，強化稅收征管，夯實財政增長基礎；有序做好土地收入工作，確保土地收入實現恢復性增長，保持財政收入平穩向好運行，從根本上做大可償債財力。挖掘并及時歸集項目收入，積極探索盤活優質債券項目資產，多渠道落實償債來源，切實保障專項債券本息償付。用好再融資債券平滑償債壓力的同時，根據財力籌集資金償還部分到期債務本金，優化債務結構。

　　二是聚焦債券資金效益，切實發揮專項債券對經濟的拉動作用。加強新上項目財政承受能力論證，避免盲目舉債、廣鋪攤子，加強項目可行性、必要性、經濟性等事前評估，防止上馬超出財力或者擠占財力的無收益項目。將有限的債務資源用到高質量發展的關鍵處，集中支持投資帶動性強、資金效益明顯的“園區再造”重大平臺、重點項目，優先支持大型產業集聚區先行啟動區項目，以及產業有序轉移主平臺核心區項目建設，發揮專項債券帶動擴大有效投資、穩定宏觀經濟大盤積極作用。

　　專此報告，請予審查批準。

　　附表：1.2023年江門市地方政府新增債務限額分配計劃表

　　2-1.2023年江門市新增一般債務限額安排項目情況表

　　2-2.2023年江門市新增專項債務限額安排項目情況表

　　3.2023年江門市再融資債券發行規模上限分配計劃表

　　4.2023年江門市本級一般公共預算調整情況表

　　5.2023年江門市本級政府性基金預算調整情況表

　　6.2023年江門市本級政府性基金預算調整明細情況表

　　7.2023年末江門市政府債務限額預測數

　　8.2023年末江門市政府債務余額預測數

　　9.江門市地方政府債券存續期內還本付息情況表