江門市人民政府關于江門市2021年度審計查出突出問題整改情況的報告

【解讀】關于江門市2021年度審計查出突出問題整改情況的報告解讀　

——2023年3月28日在江門市第十六屆人民代表大會

常務委員會第十三次會議上

江門市審計局副局長  凌健能

各位主任、秘書長，各位委員：

　　受市人民政府委托，我向市十六屆人大常委會第十三次會議報告我市2021年度預算執行和其他財政收支審計查出突出問題的整改情況，請予審議。

　　一、落實市十六屆人大常委會第五次會議審議意見情況

　　各地各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神以及習近平總書記對廣東、對審計工作的重要講話和重要指示批示精神，認真落實市十六屆人大常委會第五次會議有關審議意見，高度重視審計查出問題整改，切實把整改工作作為重要政治任務抓實抓好。

　　（一）提高認識，以更高的政治站位抓整改。市委、市政府高度重視審計整改工作，多次召開市委常委會會議、市委審計委員會會議、市政府黨組會議和常務會議聽取或審議審計整改情況報告，部署推進工作；督促各地各部門深刻認識審計整改工作的重要性和嚴肅性，以高度的政治責任感全面落實審計發現問題整改工作。市政府積極發揮牽頭抓總作用，研究部署審計整改工作，協調解決跨地區跨部門等整改難度大的問題，全力推進上級審計機關和市本級審計發現問題整改，指導督促各縣（市、區）政府抓好審計整改。

　　（二）完善制度，以更健全的工作機制抓整改。深入學習貫徹中央、省關于建立健全審計查出問題整改長效機制的相關文件精神，聚焦“長效”，由市審計局牽頭探索研究改進審計整改體制機制和方式方法，出臺審計整改監督工作規程，優化整改工作流程，完善整改結果評價方法，加強整改指引，推動整改成效全面提升。一是對審計發現問題進行整改分類，實現掛號、督辦、銷號全過程動態管理；二是對整改期限到期后仍未完成整改的問題，由市審計局發出督辦函，列明認定未整改到位的原因及整改到位的標準，督促責任單位完成整改；三是對于認定已完成整改的問題，通過審計回訪、現場核實等手段定期監督檢查，防止問題反彈回潮，不斷提升整改效能；四是嚴格落實整改責任，對拒不整改、推諉整改、敷衍整改和虛假整改的單位和人員依法追責問責。

　　（三）強化聯動，以更強的監督合力抓整改。持續完善黨委領導、人大監督、政府落實、被審計單位整改、主管部門監督管理、審計機關督促檢查貫通協作的整改工作機制，全方位推動審計整改落實。市紀委監委嚴肅查處審計移送事項；市委巡察辦將審計查出問題整改情況納入巡察重點內容；市委組織部將審計結果及整改情況作為考核、任免、獎懲被審計領導干部的重要參考，并將整改情況納入市直機關單位年度考核內容；市政府督查室對逾期未整改的事項進行督查督辦；市財政局將審計發現問題整改情況納入市級財政預算安排“四掛鉤”范圍；受市政府委托，市審計局向市人大常委會匯報審計查出突出問題整改情況，加強跟蹤督導，著力形成審計整改監督合力，切實提升審計整改成效。

　　二、審計查出突出問題及整改情況

　　審計工作報告反映問題共231個，截至目前，已整改到位204個，未整改到位27個問題均制定了措施和計劃，正按計劃推進整改，審計整改工作有力地促進了中央和省、市重大政策措施貫徹落實，推動了依法行政和廉政建設，推進了深化改革和規范管理。

　　從審計工作報告反映問題中確定重點民生項目、重大政策措施落實、自然資源環境等領域的審計查出突出問題共17個，已完成整改11個，正在整改6個（詳見附件）。

　　（一）涉及財政管理審計共3個問題，均已完成整改。

　　1．關于5項上級專項資金5,645.96萬元因業務主管部門未及時制定分配方案，未按規定在30天內下達的問題，已完成整改。涉及的2021年省級政法轉移支付資金、2021年第二批緝私補助資金等上級專項資金均已下達至相關使用單位，今后市財政局將督促市直有關部門盡快提出分配意見，抓緊辦理資金下達。

　　2．關于臺山市、恩平市部分非稅收入共2.06億元結存在財政專戶未及時上繳國庫的問題，已完成整改。臺山市、恩平市財政專戶結存應上繳國庫的非稅收入已全部繳入國庫。

　　3．關于杜阮鎮、江南街道等6個鎮（街）違規發放獎金、津貼、慰問金等共179.04萬元的問題，已完成整改。杜阮鎮、江南街道等6個鎮（街）已通過召開整改會議、規范津貼補貼和獎金審批程序、修訂完善管理制度、清退違規發放資金等形式完成整改。

　　（二）涉及重大政策措施落實跟蹤審計共2個問題，均已完成整改。

　　4．關于江海區、開平市未按規定將742.25萬元專項資金直接支付到最終收款人，而是劃入預算單位實有資金賬戶的問題，已完成整改。江海區、開平市已將專項資金支付到最終收款人，并完善相關管理機制。

　　5．關于市工業和信息化部門對中小微企業服務券政策宣傳力度不足，導致專項資金效益未能充分發揮的問題，已完成整改。市工業和信息化局分析研究問題產生原因，加大政策宣傳和解讀力度，擴大惠企政策知曉率。如牽頭舉辦江門市“中小微企業服務月”專項服務活動，舉辦了10期民營及中小企業家培訓沙龍活動，培訓人數超過250人；聯合市科技局、市人力資源社會保障局、市金融局、市稅務局等部門分類梳理現有惠企政策，組建政策宣講小組，赴各縣（市、區）開展惠企政策宣講會5場，覆蓋超過300家企業，并充分利用政府部門門戶網站、“兩微一端”、短視頻等多種媒體進行宣傳。

　　（三）涉及重點民生項目和資金審計共6個問題，3個問題已完成整改，3個問題正在整改。

　　6．關于開平市、鶴山市等4個縣（市、區）部分農村污水處理設施建成后因配套管網不完善、設備故障等問題長期閑置的問題，已完成整改。新會區4個因管網未完善造成運行不正常的站點均補建了管網，已正常運行；開平市2個存在村民反對意見的站點，經溝通協調，村民同意建設，現設施已建成并投入試運行；開平市124個未通電的站點，已接通電源，正常運行；鶴山市不能正常運行的33座站點已完成調試，正常運行；恩平市對設施損壞的站點已進行修復，對進水量少的站點設施和管網加強日常巡查和維護，121個站點均已正常運行。

　　7．關于西區工業橋及環市一路改擴建工程項目存在施工單位未按專項方案施工，監理、造價咨詢和代建單位未及時制止，導致多付工程進度款的問題，已完成整改。2022年2月，市建管中心對各違約單位發出違約行為處理通知書，收回多支付的工程進度款229.43萬元，同時市建管中心已完善相關制度，加強工程變更管理。

　　8．關于集團化辦學推進力度不足的問題，已完成整改。2022年9月，市教育局聯合多部門印發了《江門市推進集團化辦學高質量發展實施方案》（江教辦〔2022〕29號），指導江門教育一幼教育集團重新啟動運作，并在原有基礎上新增江海區外海幼兒園、開平市三埠新昌幼兒園2所成員校。

　　9．關于蓬江區、恩平市未按照國家課程方案分學科分學段配齊專職教研員的問題，恩平市已完成整改，蓬江區正在整改。恩平市已通過增加編制及統籌人員等方式配足教研員，以后還將逐年增加教研員，進一步配強教研員隊伍。蓬江區暫未能配齊高中學段教研員，將通過引進優秀教育人才和在區內優秀教師中物色合適人選充實教研力量的方式進行整改，現已從優秀教師中物色3名人員補充到教研隊伍中；同時將加大教研員的引進招聘力度，2022年新設教研員崗位11個，目前已新招聘1名高中生物教研員。

　　10．關于部分市級現代農業產業園產業鏈條尚未完善，第二、第三產業有待加強的問題，正在整改。2022年9月，市農業農村局印發《關于做好2023年江門市六大特色優勢農業產業及新興特色農業發展項目入庫儲備的通知》，組織各縣（市、區）申報2023年六大產業入庫項目，現已收集項目21個。目前已完成申報項目遴選，待審議后實施，其中預制菜產業、公用品牌提升項目、貸款貼息項目等第二、第三產業項目合計1,538萬元，占項目總額的51.27%。因農業產業體系轉型升級需長期謀劃推進，市級農業產業園中第二、第三產業項目落地工作仍將持續推進。

　　11．關于市級農業強市專項資金部分項目推進慢，資金支付率低的問題，正在整改。截至2023年1月底，審計指出的20個未完成項目已完成19個，剩余新會區扶持農業機械化發展專項資金3萬元預計2023年3月支出完畢。

　　（四）涉及績效審計共2個問題，1個問題已完成整改，1個問題正在整改。

　　12．關于智慧新交管工程項目超出協議約定驗收期限17個月仍未完成終驗的問題，已完成整改。市公安局已于2022年10月完成項目終驗，并結合項目建設情況和審計意見，印發《江門市公安局科技信息化項目管理辦法》（江公網發〔2022〕68號）、《關于加強科技信息化項目建設管理的通知》（江公網發〔2022〕269號），強化項目全流程管理。

　　13．關于市住房城鄉建設局管理的公共租賃住房閑置的問題，正在整改。問題涉及的411套閑置房產，目前已配租入住91套，剩余320套閑置房產中，297套已納入2022年保障性租賃住房認定項目，于2023年2月開始配租，23套作為公共租賃住房備用房源繼續配租。市住房城鄉建設局將加快推動配租入住工作，解決房屋閑置問題。

　　（五）涉及國有資產及國有資源審計共4個問題，2個問題已完成整改，2個問題正在整改。

　　14．關于市科協、市東湖公園管理所等5個單位固定資產管理不規范的問題，已完成整改。市科學技術協會、市東湖公園管理所等5個單位已通過開展固定資產盤點、固定資產補登記入賬、按規定清理處置固定資產等方式完成整改。

　　15．關于市金融局、市檔案館等9個單位未建立內部審計制度，未有效開展內部審計工作的問題，已完成整改。市金融局、市檔案館等9個單位已按規定制定內部審計制度，加強內部審計監督。

　　16．關于市公安局、市強制隔離戒毒所等14個單位存在公務用車管理不規范的問題，正在整改。13個單位通過完善公務用車登記臺賬、規范公務用車審批手續、加強內部監督檢查等方式已完成整改。關于市教研院老舊車輛閑置問題，市教育局目前正與相關部門協調解決。

　　17．關于龍口鎮、白沙鎮等3個鎮（街）部分高標準農田被用作養殖、種樹，耕地撂荒，“拆舊復墾”地塊后期日常管護不到位的問題，正在整改。白沙鎮、蜆岡鎮涉及問題已完成整改，白沙鎮270畝種植非糧食作物的高標準基本農田已于2022年8月前全部改種水稻、玉米等糧食作物；蜆岡鎮與各村委會簽訂土地增減掛鉤項目后期管護協議，加強對已復墾地塊的管護檢查。關于龍口鎮高標準農田種植非糧食作物問題，龍口鎮將逐步清退不符合用地要求的已出租土地，并重新按程序進行出租；關于龍口鎮耕地撂荒問題，龍口鎮需復耕面積2025.92畝，目前已完成1683畝復耕工作，主要種植玉米、番薯、水稻等糧食作物，對于342.92畝現狀為漁業養殖、花卉種植的土地，短期內難以變更，將引導其使用主體逐步轉型復耕或退出。

　　三、整改未到位的問題和原因

　　從現階段整改情況看，各縣（市、區）和部門單位對審計整改工作重視程度日益提高，對照整改清單，認真研究制定審計查出問題的整改措施，采取積極措施抓實抓細整改工作，整改工作取得較好成效，但仍有小部分問題尚未完全整改到位，主要有以下兩種情況：

　?。ㄒ唬┯械膯栴}已部署整改計劃，需進一步推進落實。如蓬江區專職教研員配備不齊問題，蓬江區教育局已按照整改計劃推進整改工作，還需加快開展選拔招聘教研員工作，使專職教研員數量盡快達到國家課程方案要求。如市住房城鄉建設局管理的公共租賃住房閑置問題，市住房城鄉建設局已制定整改方案，將閑置房產轉為保障性租賃住房進行盤活，但保障性租賃住房的配租工作還需按程序進一步推進落實。

　?。ǘ┯械膯栴}整改難度大，需細致謀劃、持續推進。如市級現代農業產業園產業鏈條尚未完善，第二、第三產業有待加強的問題，市農業農村局已對整改工作作了部署安排，組織各縣（市、區）申報2023年六大產業入庫項目，進一步加大對預制菜產業等第二、第三產業扶持力度，但農業產業體系轉型升級需長期謀劃推進，目前項目完成情況與《江門市現代農業產業園創建工作方案》（江農〔2018〕208號）要求差距較大，仍需持續穩步推進。如龍口鎮高標準農田種植非糧作物、耕地撂荒等問題，需根據實際情況，一戶一策，協調解決人員思想、耕地恢復、后續管理等多方面問題，逐步推進整改落實。

　　四、下一步加強整改的意見和建議

　　（一）高度重視審計查出問題整改，充分認識整改工作重要意義。各級各部門要深入學習貫徹習近平總書記對審計整改工作的重要講話和重要指示批示精神，認真貫徹落實省委辦公廳、省政府辦公廳《關于建立健全審計查出問題整改長效機制的若干措施》有關部署要求，切實增強政治自覺、思想自覺、行動自覺，敢于動真碰硬，嚴肅認真抓好審計整改，舉一反三、標本兼治，切實做好審計“下半篇文章”，把審計整改作為提升政府治理能力、促進江門經濟高質量發展的重要抓手抓緊抓實。

　　（二）強化監督力量貫通，推動審計查出問題整改落實。進一步強化組織領導，加強部門間、地區間的協同配合，持續推動審計監督與紀檢監察、巡視巡察、黨政督查相結合，要做好工作聯動、信息互通、線索移送、成果共享等工作，建立健全協調聯動機制，統籌推動解決整改中的困難，深化監督力量貫通。及時組織審計機關與紀檢、組織、財政、國資等部門單位的溝通對接，對重要整改事項進行會商研究，不定期開展專項督查，有力有序推進審計整改落實。

　　（三）深化管理規范、運用高效、問責有力的工作運行機制，高標準提升整改質量。把“當下改”與“長久立”結合起來，堅持發現問題與整改問題同步，統籌立行立改和建章立制。全面推進審計整改工作清單式管理，建立包含問題清單、任務清單、整改清單在內的整改監督臺賬，對審計發現的問題分類提出整改要求和處置督辦，審計機關嚴格審核認定被審計單位報送的任務清單和整改清單，對賬銷號。強化審計結果及整改情況對制定政策、完善制度和考核、任免、獎勵被審計領導干部的參考作用，嚴格落實審計整改約談和責任追究機制，對拒不整改、推諉整改、敷衍整改、虛假整改的單位和人員依規依紀依法追責問責。

　　報告完畢。